ويدن يواصل التحقيق في ضرائب مؤسسي بانتييرا المشرعون الديمقراطيون البارزون

المسنور رون وايدن، العضو البارز في لجنة المالية بمجلس الشيوخ، بدأ تحقيقًا في ممارسات الإبلاغ الضريبي لمؤسس شركة بانتىرا كابيتال دان مورهاد بعد أن حققت بانتىرا أكثر من مليار دولار أرباح رأس مالية من مبيعات العملات الرقمية. يتركز التحقيق على ما إذا كان مورهاد قد أعلن الأرباح أثناء إقامته في بورتو ريكو، مستفيدًا من إعفاء الإقليم من ضريبة الدخل الفيدرالية الأمريكية على الأرباح الرأسمالية، رغم أن معظم تلك الأرباح قد تكون تحققت أثناء إقامته في كاليفورنيا. مكتب وايدن أشار إلى رسالة تفيد بأن مورهاد"أخطأ في تمثيل حالة إقامته" للمطالبة بمزايا ضريبية غير متوفرة على البر الرئيسي.

تشير الوثائق المرفقة بالتحقيق إلى أن مورهاد انتقل إلى بورتو ريكو قبل فترة وجيزة من عمليات تصفية الأصول الكبرى التي قامت بها بانتىرا. يقدم نظام الضرائب في بورتو ريكو حوافز كبيرة للمقيمين الجدد، بما في ذلك إعفاء كامل من ضريبة الأرباح الرأسمالية، مما يشجع مديري الأصول على نقل مقر إقامتهم إلى الإقليم. في حين أن عدة شركات استثمار كبرى قد هيكلت عملياتها للاستفادة من هذه الحوافز، إلا أن حجم وتوقيت أرباح بانتىرا أثارا تدقيق وايدن لتحديد ما إذا تم استيفاء متطلبات الإقامة القانونية.

يغطي التحقيق المراسلات بين المستشار القانوني لمورهاد وموظفي مجلس الشيوخ، مع التركيز على التواريخ الدقيقة لانتقال الإقامة وتحقيق الأرباح. تشير رسالة وايدن إلى مخاوف بشأن اختفاء محامي مورهاد بعد التفاعل الأولي، وتستشهد بسوابق حيث أدت هياكل حوافز ضريبية مماثلة إلى توجيه تهم جنائية لمكلفين آخرين. وكجزء من الإجراءات المعتادة للجنة، طلب وايدن سجلات محاسبية مفصلة، ووثائق الإقامة، والاتصالات الداخلية لبانتىرا المتعلقة بتوقيت الصفقات وتحقيق الأرباح.

إذا أكد التحقيق وجود تقارير خاطئة، فقد يؤدي ذلك إلى تقديم ملفات ضريبية معدلة، وغرامات مدنية، وإحالات محتملة للتحقيق الجنائي. يسلط التحقيق الضوء أيضًا على ممارسات الصناعة الأوسع المتعلقة باستراتيجيات تحسين الضرائب، وقد يدفع إلى مقترحات تشريعية لتشديد تعريفات الإقامة. بينما حافظ مورهاد علنًا على أن جميع الإجراءات تمت وفقًا للقانون المطبق، سيقيم هذا التحقيق ما إذا كانت السلوكيات الأساسية تتماشى مع روح برامج الحوافز الضريبية.

مستقبلاً، قد تعقد لجنة المالية بمجلس الشيوخ جلسات استماع لسماع شهادات من الأطراف المعنية، بما في ذلك مسؤولي دائرة الإيرادات الداخلية وممثلي بانتىرا. وفي هذه الأثناء، سيراقب المشاركون في السوق أي تأثيرات متتابعة على عمليات بانتىرا وعلى النُهج التشريعية لتنظيم المعالجة الضريبية للأرباح من الأصول الرقمية.