Senatın Maliyyə Komitəsinin aparıcı üzvü senator Ron Wayden, Pantera Capital-in təsisçisi Dan Morehedin kriptovalyuta satışlarından 1 milyard dollardan çox kapital gəliri əldə etdikdən sonra vergi hesabatı praktikasını araşdırmağa başladı. Sorğu Morehedin Puerto Rikoda yaşadığı zaman gəlirləri bəyan edib-etməməsinə yönəlib, çünki bu ərazi ABŞ-ın federativ kapital gəlir vergisindən azaddır, baxmayaraq ki, böyük gəlirlər Kaliforniyada yaşadığı zaman toplanmış ola bilər. Waydenin ofisi Morehedin"yaşayış statusunu səhv təqdim etdiyi" və darıxdırmayan ərazidə mövcud olmayan vergi üstünlüklərindən istifadəsi barədə məktuba istinad etdi.
İstintaq sənədləri Morehedin Panteranın böyük miqyaslı aktiv satışlarından qısa müddət əvvəl Puerto Rikoya köçdüyünü göstərir. Puerto Rikonun vergi rejimi yeni sakinlər üçün kapital gəliri üzrə sıfır vergi də daxil olmaqla əhəmiyyətli təşviqlər təklif edir və bu, aktiv idarəçilərini yaşayış yerlərini bu əraziyə dəyişməyə təşviq edir. Bir neçə əsas investisiya şirkəti bu təşviqlərdən faydalanmaq məqsədilə əməliyyatları yenidən qurub, lakin Panteranın gəlirlərinin miqyası və vaxtı Waydenin diqqətini cəlb etdi ki, qanuni yaşayış tələblərinin yerinə yetirilib-yetirilmədiyini müəyyən etsin.
İstintaq Morehedin hüquqi müşaviri ilə Senat işçiləri arasındakı yazışmaları əhatə edir, xüsusən də yaşayış yerinin dəyişdirilməsi və gəlirin reallaşdırılması dəqiq tarixlərinə fokuslanır. Waydenin məktubunda Morehedin vəkillərinin ilkin əlaqədən sonra yoxa çıxması barədə narahatlıqlar qeyd olunur və oxşar vergi təşviqi strukturlarının digər vergi ödəyicilərinə cinayət işi açılması üçün presedentlərə istinad edilir. Komitənin standart proseduruna uyğun olaraq, Wayden ətraflı mühasibat uçotu, yaşayış sənədləri və Panteranın ticarət və mənfəət reallaşması vaxtları ilə bağlı daxili kommunikasiya materiallarını tələb edib.
Əgər araşdırma yanlış hesabatların olduğunu təsdiqləsə, bu, düzəldilmiş vergi bəyannamələrinə, inzibati cəzalarına və potensial cinayət təhqiqatına gətirib çıxara bilər. Sorğu həmçinin vergi optimallaşdırma strategiyalarına dair geniş sənaye praktikalarına işıq salır və yaşayış təriflərinin sərtləşdirilməsi üçün qanunvericilik təklifləri üçün zəmin yarada bilər. Morehed bütün tədbirlərin qüvvədə olan qanunlara uyğun olduğunu açıqlasa da, bu araşdırma əsas davranışın vergi təşviq proqramlarının ruhuna uyğun olub-olmadığını qiymətləndirəcək.
Gələcəkdə Senat Maliyyə Komitəsi İRS rəsmiləri və Pantera nümayəndələri də daxil olmaqla aid tərəflərin ifadələrini dinləmək üçün dinləmələr keçirə bilər. Bu arada, bazar iştirakçıları Panteranın əməliyyatlarına və rəqəmsal aktiv gəlirlərinin vergiyə cəlb olunmasının tənzimlənməsi üçün qanunvericilik yanaşmalarına hər hansı təsirləri izləyəcəklər.
Şərhlər (0)