Örn Wyden, efsti meðlimur í fjármálanefnd öldungadeildarinnar, hóf rannsókn á skattayfirlýsingum Dan Morehead, stofnanda Pantera Capital, eftir að Pantera hagnaðist um yfir milljarð dollara af fjármagnsávöxtun af sölu á rafmyntum. Rannsóknin beinist að því hvort Morehead hafi tilkynnt ávinning meðan hann var búsettur í Púertó Ríkó, sem nýtur undanþágu frá bandarískum skattgreiðslum á fjármagnsávöxtun, þrátt fyrir að meginhluti ávinningsins gæti hafa hlaðist upp meðan hann var búsettur í Kaliforníu. Skrifstofa Wyden vitnar í bréf þar sem sagt er að Morehead hafi „ranglega framkallað búsetustöðu sína“ til að krefjast skattabóta sem eru ekki í boði á meginlandinu.
Skjöl sem fylgja rannsókninni sýna að Morehead flutti til Púertó Ríkó skömmu fyrir stórfelldar eignasölu Pantera. Skattalöggjöf Púertó Ríkó býður upp á verulega hvata fyrir nýja íbúa, þar á meðal núll skatt á fjármagnsávöxtun, sem hvetur eignastjóra til að færa dvalarstað sinn þangað. Þó nokkrar stórar fjárfestingarfyrirtæki hafi skipulagt starfsemi sína til að nýta sér þessa hvata, höfðu umfang og tímasetning ávinnings Pantera vakið athygli Wyden til að ákvarða hvort lögboðnar búsetukröfur hefðu verið uppfylltar.
Rannsóknin nær yfir samskipti milli lögmanns Morehead og starfsfólks öldungadeildarinnar, með áherslu á nákvæmar dagsetningar búsetubreytingar og raunverulegs ávinnings. Bréf Wyden bendir á áhyggjur af því að lögmenn Morehead hurfu eftir fyrstu samskipti og vísar til fordæma þar sem svipaðar skattahvata reglur leiddu til sakamáls gegn öðrum skattgreiðendum. Sem hluti af venjulegri vinnu nefndarinnar hefur Wyden beðið um ítarlegar bókhaldsgögn, búsetugögn og innri samskipti Pantera varðandi tímasetningu viðskipta og ávinningsins.
Ef rannsóknin staðfestir rangar yfirlýsingar gæti það haft í för með sér endurskoðaðar skattframtal, borgaralegar refsingar og hugsanleg tilvísun til sakamálarannsóknar. Rannsóknin varpar einnig ljósi á víðtækari iðnaðarvenjur varðandi skattahagræðingaraðferðir og gæti leitt til löggjafartillagna um að þrengja skilgreiningar á búsetu. Þó Morehead hafi opinberlega haldið því fram að allar aðgerðir hafi verið samkvæmt lögum, mun rannsóknin meta hvort hegðun hans hafi samræmst anda skattahvataáætlana.
Framvegis gæti fjármálanefnd öldungadeildarinnar haldið þingfundi til að hlýða á vitnisburð viðeigandi aðila, þar á meðal IRS embættismanna og fulltrúa Pantera. Á meðan munu markaðsaðilar fylgjast með áhrifum á rekstur Pantera og löggjafarsjónarmiðum varðandi skattameðferð á ávinningi af stafrænum eignum.
Athugasemdir (0)