Vodilni demokrati Wyden nadaljujejo preiskave davkov ustanoviteljev Panter Morehead

Senator Ron Wyden, vodilni član Senatnega odbora za finance, je sprožil preiskavo glede davčnih praks poročanja ustanovitelja Pantera Capital, Dana Moreheada, potem ko je Pantera ustvarila več kot 1 milijardo dolarjev kapitalnih dobičkov iz prodaje kriptovalut. Preiskava se osredotoča na to, ali je Morehead prijavil dobičke med prebivanjem v Portoriku, izkoriščajoč oprostitev zveznega davka od dohodka na kapitalne dobičke v tej teritoriji, čeprav je večina teh dobičkov morda nastala med prebivanjem v Kaliforniji. Wydenova pisarna je navedla pismo, v katerem piše, da je Morehead"napačno predstavil svoj status prebivanja", da bi uveljavljal davčne ugodnosti, ki niso na voljo na celini.

Dokumenti, ki spremljajo preiskavo, kažejo, da se je Morehead preselil v Portoriko kmalu pred obsežnimi prodajami sredstev Pantere. Davčni režim Portorika ponuja pomembne spodbude za nove prebivalce, vključno z ničelnim davkom na kapitalne dobičke, kar spodbuja upravljavce sredstev k selitvi svojega prebivališča v ta teritorij. Medtem ko je več velikih investicijskih podjetij strukturiralo svoje poslovanje tako, da bi izkoristila te spodbude, je obseg in čas pridobitkov Pantere pritegnil Wydenovo pozornost, da ugotovi, ali so bili izpolnjeni zakonski pogoji za prebivanje.

Preiskava zajema korespondenco med Moreheadovim pravnim zastopnikom in osebjem Senata, osredotočena na natančne datume prehoda prebivanja in uresničitve dobička. Wydenovo pismo izraža pomisleke glede izginotja Moreheadovih odvetnikov po začetnem sodelovanju in navaja primere, kjer so podobne davčne spodbude privedle do kazenskih obtožb za druge davkoplačevalce. Kot del standardnega postopka odbora je Wyden zahteval podrobne računovodske zapise, dokumentacijo o prebivanju in notranjo komunikacijo Pantere v zvezi s časom trgovanja in uresničevanjem dobičkov.

Če preiskava potrdi napačno poročanje, lahko to sproži popravke davčnih prijav, civilne kazni in morebitna napotitvena za kazensko preiskavo. Preiskava tudi izpostavlja širše industrijske prakse glede davčnih optimizacijskih strategij in lahko spodbuja zakonodajne pobude za zaostritev definicij prebivanja. Čeprav je Morehead javno vztrajal, da so bila vsa dejanja v skladu z veljavno zakonodajo, bo ta preiskava ocenila, ali je bilo vedenje skladno z duhom davčnih spodbujevalnih programov.

V prihodnje lahko Senatni odbor za finance organizira zaslišanja s pričevanji zadevnih oseb, vključno z uradniki IRS in predstavniki Pantere. Medtem bodo tržni udeleženci pozorno spremljali morebitne učinke na delovanje Pantere in na zakonodajne pristope k urejanju davčnega obravnavanja dobičkov iz digitalnih sredstev.