Senato Maliye Komitesi'nin kıdemli üyesi Senatör Ron Wyden, Pantera Capital kurucusu Dan Morehead'in kripto satışlarından 1 milyar dolardan fazla sermaye kazancı elde etmesinin ardından vergi beyan uygulamalarını soruşturmak için bir soruşturma başlattı. Soruşturma, Morehead'in, bu kazançların büyük kısmının Kaliforniya’da ikamet ederken elde edilmiş olmasına rağmen, Porto Riko’daki vergi muafiyetinden faydalanarak ABD federal gelir vergisinden muaf tutulup tutulmadığını araştırıyor. Wyden’in ofisi, Morehead’in “ikamet durumunu yanlış beyan ederek” ana karada geçerli olmayan vergi avantajlarından yararlandığına dair bir mektubu referans gösterdi.
Soruşturmaya eşlik eden belgeler, Morehead’in Pantera’nın büyük çaplı varlık satışlarından kısa bir süre önce Porto Riko’ya taşındığını gösteriyor. Porto Riko’nun vergi rejimi, yeni sakinlere sermaye kazançlarında sıfır vergi gibi önemli teşvikler sunuyor ve varlık yöneticilerini ikametlerini bu bölgeye kaydırmaya teşvik ediyor. Birkaç büyük yatırım firması bu teşviklerden faydalanacak şekilde operasyonlarını yeniden yapılandırmışken, Pantera’nın kazançlarının büyüklüğü ve zamanlaması, Wyden’in yasal ikamet şartlarının yerine getirilip getirilmediğini belirlemek için inceleme başlatmasına neden oldu.
Soruşturma, Morehead’in hukuk danışmanları ile Senato personeli arasındaki yazışmaları kapsıyor ve ikamet değişikliği ile kazançların gerçekleşme tarihleri üzerine odaklanıyor. Wyden’in mektubu, Morehead’in avukatlarının ilk temas sonrası ortadan kaybolmasıyla ilgili endişeleri dile getiriyor ve benzer vergi teşvik yapılarının diğer vergi mükellefleri için suçlamalara yol açtığı önceki vakalara atıfta bulunuyor. Komitenin standart prosedürü kapsamında, Wyden ticaretlerin ve kar gerçekleşmelerinin zamanlamasına ilişkin ayrıntılı muhasebe kayıtları, ikamet belgeleri ve Pantera içi iletişimlerin talep edildiğini belirtti.
Eğer soruşturma yanlış beyanı doğrularsa, bu durum düzeltilmiş vergi beyannameleri, sivil para cezaları ve olası ceza soruşturmaları başlatılmasına yol açabilir. Ayrıca, soruşturma, vergi optimizasyon stratejilerine ilişkin sektör uygulamalarını gündeme getiriyor ve ikamet tanımlarının sıkılaştırılmasına yönelik yasal önerileri teşvik edebilir. Morehead, tüm işlemlerinin geçerli yasalarla uyumlu olduğunu kamuoyuna açıklamış olsa da, bu inceleme vergi teşvik programlarının ruhuna uygunluğunu değerlendirecek.
Gelecekte, Senato Maliye Komitesi, IRS yetkilileri ve Pantera temsilcileri dahil ilgili taraflardan ifade almak üzere oturumlar düzenleyebilir. Bu arada piyasa katılımcıları, Pantera’nın operasyonları ve dijital varlık kazançlarının vergi muamelesini düzenlemeye yönelik yasal yaklaşımlar üzerinde olası etkileri yakından takip edecek.
Yorumlar (0)