Thượng nghị sĩ Ron Wyden, thành viên cao cấp của Ủy ban Tài chính Thượng viện, đã khởi xướng một cuộc điều tra về các thực hành báo cáo thuế của nhà sáng lập Pantera Capital, Dan Morehead, sau khi Pantera thu được hơn 1 tỷ đô la lợi nhuận vốn từ việc bán tiền mã hóa. Cuộc điều tra tập trung vào việc liệu Morehead có khai báo lợi nhuận trong khi cư trú tại Puerto Rico, tận dụng việc vùng lãnh thổ này được miễn thuế thu nhập liên bang Mỹ đối với lợi nhuận vốn, mặc dù phần lớn lợi nhuận có thể đã phát sinh khi ông còn cư trú ở California hay không. Văn phòng của Wyden đã trích dẫn một bức thư cho rằng Morehead “đã khai sai trạng thái cư trú” để yêu cầu các lợi ích thuế không có sẵn trên đất liền.
Các tài liệu kèm theo cuộc điều tra cho thấy Morehead đã chuyển đến Puerto Rico ngay trước khi Pantera thực hiện các giao dịch tài sản quy mô lớn. Chế độ thuế của Puerto Rico cung cấp các ưu đãi đáng kể cho cư dân mới, bao gồm việc không thu thuế trên lợi nhuận vốn, khuyến khích các nhà quản lý tài sản chuyển địa chỉ cư trú đến vùng lãnh thổ này. Trong khi một số công ty đầu tư lớn đã cấu trúc hoạt động để hưởng lợi từ những ưu đãi này, quy mô và thời điểm của các khoản lợi nhuận của Pantera đã khiến Wyden chú ý nhằm xác định xem các yêu cầu về cư trú theo luật có được đáp ứng hay không.
Cuộc điều tra bao gồm thư từ trao đổi giữa luật sư của Morehead và nhân viên Thượng viện, tập trung vào ngày chính xác chuyển cư trú và ghi nhận lợi nhuận. Bức thư của Wyden nêu lo ngại về việc các luật sư của Morehead biến mất sau khi tham gia ban đầu và đề cập đến các tiền lệ khi cấu trúc ưu đãi thuế tương tự dẫn đến các cáo buộc hình sự đối với những người nộp thuế khác. Theo thủ tục tiêu chuẩn của ủy ban, Wyden đã yêu cầu các hồ sơ kế toán chi tiết, tài liệu chứng minh cư trú và các thông tin nội bộ của Pantera liên quan đến thời điểm giao dịch và ghi nhận lợi nhuận.
Nếu cuộc điều tra xác nhận có việc khai báo sai, điều này có thể dẫn đến việc nộp lại hồ sơ thuế điều chỉnh, các hình phạt dân sự và khả năng chuyển hồ sơ cho điều tra hình sự. Cuộc điều tra cũng làm nổi bật các thực tiễn ngành rộng hơn liên quan đến các chiến lược tối ưu thuế và có thể thúc đẩy các đề xuất lập pháp nhằm thắt chặt định nghĩa cư trú. Trong khi Morehead công khai khẳng định tất cả các hành động đều tuân thủ luật pháp hiện hành, cuộc điều tra này sẽ đánh giá liệu hành vi cơ bản có phù hợp với tinh thần của các chương trình ưu đãi thuế hay không.
Trong tương lai, Ủy ban Tài chính Thượng viện có thể tổ chức các phiên điều trần để nghe lời khai từ các bên liên quan, bao gồm các quan chức IRS và đại diện Pantera. Trong khi đó, các nhà tham gia thị trường sẽ theo dõi mọi tác động lan tỏa đối với hoạt động của Pantera cũng như các phương án lập pháp liên quan đến việc điều chỉnh thuế đối với lợi nhuận tài sản kỹ thuật số.
Bình luận (0)